城步苗族自治县2026年政府预算公开

城步苗族自治县2026年政府预算公开

目   录

第⼀部分

一、关于城步苗族自治县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告

二、城步县2026年转移支付预算安排情况说明

三、城步县2026年⼀般公共预算“三公”经费预算安排情况说明

四、城步县2026年“三保”支出预算安排情况说明

第⼆部分

一、⼀般公共预算

1、城步县2026年一般公共预算收入预算表

2、城步县2026年一般公共预算收支平衡预算表

3、城步县2026年一般公共预算支出预算表（按功能分类到类级）

4、城步县2026年一般公共预算本级支出预算表（按功能分类到类级）

5、城步县2026年一般公共预算支出预算表（按功能分类到款级）

6、城步县2026年一般公共预算本级支出预算表（按功能分类到款级）

7、城步县2026年一般公共预算支出预算表（按功能分类到目级）

8、城步县2026年一般公共预算本级支出预算表（按功能分类到目级）

9、城步县2026年一般公共预算本级支出经济分类预算表

10、城步县2026年一般公共预算税收返还和转移支付预算表（分项目）

11、城步县2026年一般公共预算税收返还和转移支付预算表（分乡镇）

12、城步县2026年一般公共预算支出“三公”经费预算表

二、政府性基金预算

13、城步县2026年政府性基金预算收支平衡预算表

14、城步县2026年政府性基金预算收入预算表（按功能分类到目级）

15、城步县2026年政府性基金预算支出预算表（按功能分类到目级）

16、城步县2026年政府性基金预算本级支出预算表（按功能分类到目级）

17、城步县2026年政府性基金预算转移支付预算表(（分项目）

18、城步县2026年政府性基金预算转移支付预算表（分乡镇）

三、国有资本经营预算

19、城步县2026年国有资本经营预算收支平衡预算表

20、城步县2026年国有资本经营预算收入预算表

21、城步县2026年国有资本经营预算支出预算表

22、城步县2026年国有资本经营预算本级支出预算表

四、社会保险基金预算

23、城步县2026年社会保险基金收入预算表

24、城步县2026年社会保险基金支出预算表

第⼀部分

关于城步苗族自治县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告

(2026年2月28日在县第十八届人民代表大会第五次会议上）

城步苗族自治县人民政府

各位代表：

    根据预算法规定，现向大会书面报告全县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）,请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

    一、2025年财政预算执行情况

    2025年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕党中央国务院和省委、省政府决策部署，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实更加积极的财政政策取向，坚持稳中求进工作总基调，锚定高质量发展目标，突出做好开源“生财”强根基、精准“用财”提质效、为民“理财”惠民生、安全“护财”防风险、规范“管财”优治理、党建“领财”聚合力，着力培育新质生产力、壮大综合财力、兜牢民生底线，持续提升财政资金使用效益和政策效能，全力推动财政工作提质增效，为加快建设现代化新城步提供更为坚实可靠的财政支撑。

    （一）2025年预算收支执行情况

    1.一般公共预算收支情况

2025年我县地方一般公共预算收入完成33775万元，为年初预算35093万元的96.24%，比上年同期减少296万元，下降0.87%。其中，地方税收完成18211万元，为年初预算21966万元的82.91%，比上年同期减少3048万元，下降14.34%；非税收入完成15564万元，为年初预算13127万元的118.56%，比上年同期增加2752万元，增长21.48%。加上上级补助收入231321万元，地方政府一般债务收入35893万元，调入资金31992万元，上年结转2971万元，总收入为335952万元；

    2025年我县一般公共预算支出292475万元，上解上级支出5500万元、债务还本支出27796万元、调出资金5869万元，结转下年支出4312万元，总支出为335952万元。当年收支平衡。

    2.政府性基金预算收支情况

    2025年政府性基金预算收入7758万元，为调整预算5160万元的150.35%,上级补助收入5041万元、债务转贷收入36500万元、调入资金5869万元、上年结转收入53330万元，总收入为108498万元。政府性基金预算支出32302万元，为调整预算34219万元的94.40%，债务还本支出17300万元、上解上级支出40万元、调出资金4766万元，结转下年支出54090万元，总支出为108498万元。当年收支平衡。

    3.国有资本经营预算收支情况

    2025年国有资本经营预算收入24825万元，为调整预算45160万元的54.97%，上级转移支付补助收入4万元、上年结转收入9万元，总收入为24838万元。国有资本经营预算支出7万元，为调整预算10万元的70%，调出资金24825万元、结转下年支出6万元，总支出为24838万元。当年收支平衡。

    4.社会保险基金预算收支情况

    2025年全县社会保险基金收入46809万元，社会保险基金支出41479万元，年末滚存结余27626万元。

    （二）2025年财政工作开展情况

    1.深耕财源建设，夯实财力保障底座。聚焦财源建设核心任务，坚持增量培育与存量挖潜双向发力，全方位夯实县域财力保障根基。一方面精准赋能市场主体，落实减税降费政策纾困解难，聚焦重点产业链和骨干企业培育壮大优质税源，激活收入增长内生动力；另一方面强化征管提质，依托大数据搭建精准征管体系，细化税源排查、狠抓欠税清缴，从严堵塞征管漏洞。同时深化三资盘活工作，系统梳理存量资金、资产及资源，建立动态管理清单，通过统筹整合、市场化处置等方式，全年“三资”盘活入库收入3.2244亿元，有效拓宽财力补充渠道。2025年全县一般公共预算收入完成33775万元，同比小幅下降0.87%，总体保持平稳，非税收入占比相对偏高。分收入类型看，地方税收收入同比下降14.34%，非税收入同比增长21.48%；收入质量方面，税收收入占一般公共预算收入比重为53.92%，较上年回落8.48个百分点。同步全力向上争资立项，争取上级补助资金23.13亿元，切实弥补县域财力缺口，推动财政收入在平稳运行的基础上提质增效。

    2.聚焦民生福祉，织密精准保障网络。坚持以人民为中心，聚焦民生保障重点，增进群众获得感。严格落实“三保”优先原则，通过动态监测、精准调度，2025年累计完成“三保”支出140526万元，其中保民生55070万元、保工资81374万元、保运转4082万元，确保底线兜牢、工资足额发放、机关高效运转。全年社保基金支出41479万元，惠及群众51.6万人次，稳步提高城乡低保、特困供养等保障标准。加大民生工程投入，支持老旧小区改造、文明卫生城市创建，优化人居环境，推动民生资金直达快享。

    3.深化管理改革，守牢财政运行底线。坚持改革赋能与管控防风险双向发力，推动财政管理提质增效、守牢底线。一是深化零基预算改革，打破“基数+增长”传统模式，督促各部门按年度重点测算收支需求，取消低效无效支出，核减非刚性支出7800万元，推动预算编制向“绩效导向”转变。二是深化预算绩效管理，对186个超10万元县级项目实施绩效目标管理，涉及资金13129.76万元，健全评价结果与预算安排挂钩机制，推动资金使用从“重投入”向“重效益”转变。三是严格防范债务风险，规范政府债务管理，强化债务规模管控和预算约束，精准测算偿债能力，确保债务运行平稳可控，2025年我县未发生区域性、系统性金融风险。

    二、2026年财政预算草案

    2026是“十五五”规划谋篇布局之年，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，落实过紧日子要求，把思想认识行动统一到党中央决策部署上来，坚定发展信心，保持战略定力，锚定地方收入目标任务，深入推进零基预算改革，扎实做好保“三保”、保债务工作，着力防范化解重点领域风险，加大保障和改善民生力度，确保年度收支平衡、财政运行平稳。

    （一）一般公共预算收支

    1.收入预计294425万元

    （1）地方收入预计34113万元。综合考虑我县经济发展情况、财税收入规模，结合省市财政收入增幅情况和省市财政对财政收入增长的考核要求，2026年我县财政地方一般预算收入按照2025年实际完成数33775万元增长1%来预计，地方收入预计34113万元，增加338万元，其中：税收收入20468万元，比2025年执行数18211万元增加2257万元，增长12.4%，占地方财政收入比重为60%；非税收入13645万元，比2025年执行数15564万元减少1919万元，下降12.3%，占地方财政收入比重为40%。

    （2）上级补助收入预计224000万元。

    （3）调入资金预计32000万元。从国有资本经营预计调入32000万元，以保持收支平衡。

    （4）上年结余预计4312万元。

    2.支出预计294425万元

    （1）本级支出预计286058万元，其中：

201一般公共服务支出35441万元，

203国防支出450万元，

204公共安全支出9236万元，

205教育支出59800万元，

206科学技术支出6586万元，

207文化旅游体育与传媒支出8873万元，

208社会保障和就业支出47881万元，

210卫生健康支出21537万元，

211节能环保支出14209万元，

212城乡社区支出5138万元，

213农林水支出42523万元，

214交通运输支出6137万元，

215资源勘探工业信息等支出733万元，

216商业服务业等支出301万元，

220自然资源海洋气象等支出3897万元，

221住房保障支出7142万元,

222粮油物资储备支出417万元，

224灾害防治及应急管理支出1332万元，

227预备费3000万元，

229其他支出6079万元，

232债务付息支出5346万元。

（2）上解支出预计5500万元，与上年持平。

（3）地方政府一般债务还本支出1019万元。

（4）年终结余预计1848万元。

    一般公共预算收支平衡。

    （二）政府性基金预算

    1.收入预计74060万元

    （1）本级基金收入预计15170万元，其中：国有土地出让收入15000万元，城市基础设施配套费收入50万元，污水处理费收入120万元。

    （2）上级补助收入预计4800万元。

    （3）上年结转预计54090万元。

    2.支出预计26040万元

    （1）本级基金支出预计26000万元，

    （2）上解支出预计40万元。

    3.年终结余预计48020万元

    政府性基金预算收支平衡。

    （三）国有资本经营预算

    1.收入预计32010万元

    （1）地方收入预计32000万元，

    （2）上级补助收入预计4万元，

    （3）上年结转预计6万元。

    2.支出预计32010万元

    （1）本级支出预计10万元，

    （2）调出资金预计32000万元（调入一般预算）。

    国有资本经营预算收支平衡。

    （四）社保基金预算

    2026年收入预计48438万元,支出预计44124万元，本年收支两抵结余4314万元，2026年底预计滚存结余31013万元。各项基金封闭运行，专款专用。

    分险种看：城乡居民基本养老保险基金收入预计15031万元，支出预计11838万元，滚存结余预计26921万元。机关事业单位基本养老保险基金收入预计33407万元，支出预计32286万元，滚存结余预计4092万元。企业基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金（含生育保险基金）、城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金、长期护理保险基金由省、市级统筹，县级不再编制预决算。

    （五）其他相关预算安排说明

    2026年财政供养人数12289人，其中在职人数6819人（行政及参公人员1617人，事业人员5202人），离退休人员5470人。

    1.“三保”支出预算安排情况

    2026年度安排“三保”支出预算154137万元，占一般预算支出的54%，其中保基本民生支出预算60993万元（主要是增加了退休人员工资及村级运转经费）、保工资支出预算88905万元、保运转支出预算4239万元。

    2.“三公经费”预算安排情况

    2026年“三公经费”预算为551万元，其中：因公出国（境）费50万元；公务用车购置及运行费423万元，其中公务用车购置费80万元、公务用车运行维护费343万元；公务接待费78万元。比2025年“三公经费”预算912万元减少361万元，压缩39.6%。

    （六）2026年财政工作措施

    根据上述目标任务，重点从四个方面做好财政工作。

    1.坚持开源节流，持续稳定财政运转。结合财政收支平衡态势，综合做好“加减法”，从向上争资、深挖税源、盘活资源、申报债券等方面入手增加财政财力，从优化支出结构、压减一般性支出等方面入手压减财政支出，坚持做好开源节流，稳定全县财政大盘。一是全力争取资金支持。用好各类财政工具，保持与上级部门密切沟通，全力争取一般债、专项债，强化重点领域能力建设。二是依法依规组织财税收入。科学制定年初收入目标，组织工作力量加大税收征管力度，聚焦对重点企业跟踪分析，依法加强税收征管，不断提高收入质量；全面梳理研判非税收入，依法统筹非税收入收缴工作，挖掘各类财政收入潜力，为收入盘子增加新的增收点，不断提高财政收入质量。三是积极盘活存量“三资”。全面梳理我县已建成、在建产业项目投入产出情况，将存量资源与招商引资相融合，形成新的税收增长点。同时，加快推进国有土地出让成交进度，催缴往年欠款，确保财政收入应收尽收，应缴尽缴，不断做大财政收入“蛋糕”。

    2.坚持底线思维，持续优化财政支出结构。一是坚决兜牢兜实“三保”底线。始终将“三保”摆在财政工作的最优先、最重要的位置，健全完善“三保”运行监控机制，坚持“三保”支出优先顺序，落实“三保”预算执行监测和库款保障机制，兜牢兜实“三保”底线。二是防范化解债务风险。加强债务监管，积极对接上级政策，用好用活置换债券，积极盘活各类资产，更好统筹发展和安全，严格落实既定化债计划、化债举措，逐步化解地方债务风险，降低政府债务率，确保债务不违约、不爆雷，不发生系统性风险。

    3.坚持改革破题，持续提升财政保障水平。一是持续深化零基预算改革。增强零基预算理念，取消支出基数、打破固化格局，以事为预算的基础，统筹各类财政资源，建立大事要事保障清单，按照“三保”支出，地方政府债券还本付息支出，政府年度重点保障事项清单确定的支出顺序安排预算。加快构建预算绩效管理体系，将绩效管理嵌入预算编制、执行、监督全过程，构建事前、事中、事后监督闭环系统。二是加强预算管理。加大“三资”清理力度，千方百计盘活闲置资金、资产、资源，有效统筹一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，全力实现财政收支平衡。三是精打细算过“紧日子”。严格落实党政机关过紧日子的要求，勤俭办一切事业，把习惯过“紧日子”变成常态，大力压减一般性支出，减少各项节庆活动，强化“三公”经费管控，确保“三公”经费只减不增，坚决防止大手大脚花钱，着力发挥财政资金效益。四是提升库款保障水平。综合分析财政收支情况，全面清理盘活财政存量资金，加强资金统筹调度，加快结转结余资金使用进度，逐步核销暂付款，强化预算执行约束，提高预算执行效率和质量，确保库款保障系数水平维持在合理区间。

    4.坚持从严从实，持续推进全面从严治党。一是扎实推进廉洁财政建设。压紧压实管党治党政治责任，严明党的政治纪律和政治规矩，严肃财经纪律，提高思想认识和思想警惕性，加强新时代基层财政系统廉洁文化建设，时刻做到警钟长鸣，营造崇廉拒腐的良好风尚。二是加强干部教育管理。经常性开展谈心谈话、廉政教育，严格落实干部轮岗制度，增强党员干部担当意识，自觉做对党忠诚老实的模范践行者，着力提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，严守党的政治纪律和政治规矩。三是加大财政监督检查力度。坚持底线思维，增强忧患意识，深化财审联动，充分运用审计监督结果，加强对财政、国企等监督检查，针对财政资金管理、国企运营等重点领域和关键环节，深入开展大排查、大清理、大整顿，进一步规范财政权力运行，依法搞好各种社会监督和服务，切实维护财经纪律的严肃性。四是扎实推进问题整改。扎实推进各级巡视巡察和审计整改工作，把巡视巡察和审计反馈问题整改作为破解难题、推动财政和国企发展的有力抓手，不折不扣狠抓整改落实，扎实做好整改“后半篇文章”。  

城步县2026年转移支付预算安排情况说明

    城步苗族自治县2026年⼀般公共预算已列上级补助收入预计224000万元，其中：返还性收入3926万元、⼀般性转移支付收入208790万元、专项转移⽀付收入11284万元。政府性基金预算已列上级补助收入4800万元。国有资本经营收入预算已列上级补助收入4万元。

城步县2026年⼀般公共预算“三公”经费预算

安排情况说明

    城步苗族自治县2026年一般公共预算“三公经费”预算为551万元，其中：因公出国（境）费50万元，公务用车购置及运行费423万元，公务接待费78万元，比2025年“三公经费”预算912万元，减少361万元，压缩39.6%。减少的原因是各部门严格落实中央、省政府厉行节约各项规定，继续严控“三公”经费开支。

城步县2026年“三保”支出预算安排情况说明

    2026年度安排“三保”支出预算154137万元，占一般预算支出的54%，其中保基本民生支出预算60993万元（主要是增加了退休人员工资及村级运转经费）、保工资支出预算88905万元、保运转支出预算4239万元。

【名词解释】

    零基预算概念。零基预算是指不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的现代预算编制方法。

    一般公共预算。对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

    政府性基金预算。对依照法律、行政法规的规定在⼀定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

    社会保险基金预算。对社会保险缴款、⼀般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

    国有资本经营预算。对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

    地方收入。即地方财政收入，是指“分税制”体制下实际留存于地方的财政收入。

    非税收入。指各级国家机关、事业单位、社会团体以及其他组织，依据有关法律、行政法规，履行管理职能、行使国有资产或者国有资源所有权、提供特定服务或者以政府名义征收、收取、提取、罚没、追缴、募集的税收以外的财政性资金。

    三保支出。指保基本民生、保工资、保运转的支出。

    一般性支出。指用于维护国家机器正常运转、满足社会公共部门的正常开支需要的财政支出。

    三公经费。指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

    预算稳定调节基金。指各级财政通过安排的具有储备性质的基金，用于弥补预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

    部门预算。指政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算，是编制政府预算的⼀种制度和方法。

第二部分